【副業OK】住民税非課税でも使える節税テクニック2025｜知らなきゃ損する“合法ワザ”を公開！

6月 06, 2025

「住民税非課税だから、もう節税は関係ない」と思っていませんか？
実は、それは大きな誤解です。住民税が非課税であっても、副業や臨時収入がある場合、確定申告を活用することで税金の還付や社会保険料の軽減につなげることができます。

しかも、住民税非課税の状態を維持しながら、副業を合法的に行い、所得控除などの制度を活用することで、結果的に可処分所得（手取り）を増やすことが可能です。
2025年の税制改正もふまえつつ、今使える最新の節税テクニックをこの記事で丁寧に解説していきます。

対象は、住民税非課税の学生・主婦・フリーランス・年金生活者・副業中の会社員など、幅広い層です。
「非課税だから安心」ではなく、「非課税でも工夫して得をする」ために、今日から実践できる知識をぜひ身につけてください。

✅ 住民税非課税でも“節税”が必要な理由とは？

✔ 副業がある人は課税対象になる可能性あり

住民税非課税＝所得が一定以下という状態
しかし、副業や臨時収入でその枠を超えると「課税対象」になる可能性がある
所得税は年20万円以上の雑所得で申告義務が発生（※給与以外）

👉 副業や一時的な収入で条件を超える前に、適切な節税を行うことが重要です。

✔ 確定申告をしないと“損をする”ケースも

所得税がかかっていなくても、申告することで「医療費控除」や「社会保険料控除」が使える
これにより、翌年の国民健康保険料や住民税の軽減につながる

💡 住民税非課税でも使える節税テクニック7選【2025年最新版】

① 医療費控除で翌年の住民税と保険料を軽減

自己負担の医療費が年間10万円（または所得の5%）を超えると対象
通院費・処方薬・通院交通費・整体費なども含まれることがある
還付されるだけでなく、翌年度の国民健康保険料などの計算にも影響

② 社会保険料控除で所得圧縮

国民年金、国民健康保険、介護保険、後期高齢者医療保険などの支払い分を申告可能
払っただけで終わらせず、「確定申告」や「住民税申告」で控除に反映させることが大切
控除することで「課税所得」が下がり、非課税枠内に留まる工夫にもなる

③ 雑所得の経費を正しく引いて申告

フリマアプリ、ネット副業、ライティング、イラスト販売などが対象
通信費・PC購入費・会議費・ソフト使用料・交通費など、必要経費をしっかり記録
課税対象になる前に“所得”を圧縮するのが基本

👉 雑所得＝「売上−経費」。収入ではなく“利益”が課税対象です。

④ 扶養控除・配偶者控除を活用

本人が非課税でも、扶養されている家族の控除対象になることで、世帯全体の節税に
配偶者控除（年収103万円以内）、配偶者特別控除（年収150万円以内）など
「誰が誰を扶養に入れるか」は事前に調整すべき重要な節税ポイント

⑤ 副業の住民税通知を“普通徴収”に変更

会社員が副業すると、住民税が会社経由で通知されてバレることがある
確定申告の際に、「住民税は自分で納付（普通徴収）」を選択することで通知回避が可能

⑥ 所得を分散させる（配偶者や親族と協力）

所得が集中すると非課税ラインを超えてしまう
夫婦や家族での副業や在宅ワークを分散させることで、非課税枠を最大限に活用

⑦ 小規模企業共済やiDeCoで所得控除（収入がある人向け）

一定の収入がある場合、掛金を控除して所得を圧縮できる制度
年間最大14.4万円〜27.6万円程度を控除可能
住民税非課税枠に留まるための“調整用”にも使える

📋 実際の節税申告ステップ（副業あり・非課税世帯）

ステップ	内容
Step 1	年間の副業収入と経費を整理（帳簿 or メモ）
Step 2	支払った保険料・医療費を確認（領収書保管）
Step 3	控除の適用可否をチェック（扶養、医療費、保険料など）
Step 4	確定申告（または住民税申告）を2〜3月中に実施
Step 5	翌年の保険料・住民税が軽減される可能性あり

⚠ 注意点とよくある誤解

誤解	実際
住民税非課税だから確定申告は不要？	控除や還付を受けるには申告が必要
フリマの売上も税金がかかる？	利益が年間20万円を超えると課税対象になる場合あり
医療費控除は申告が面倒？	国税庁サイトの「医療費控除作成ツール」で簡単に計算可能

🎯 まとめ｜住民税非課税でも節税の工夫で「手取りを増やせる」

「住民税非課税＝税金とは無縁」ではなく、むしろ制度の理解と活用次第で、生活コストを大きく下げるチャンスがあります。
特に、**副業や一時収入がある人にとって、節税＝手取りを守る“防衛策”**です。

所得控除、医療費控除、確定申告の活用など、合法的に手取りを増やす方法はたくさんあります。
この記事を参考に、自分に合った節税方法を選び、2025年の暮らしをもっと賢く乗り切っていきましょう！

まねのたね